KPM-2026-002 — Berkas Pertanggungjawaban Keputusan EDDS

Program Peremajaan Tanaman Sawit 2027 (12.400 Ha)

Berkas Pertanggungjawaban Keputusan — merekonstruksi keputusan dari isu sampai hasil, bukan sekadar risalah rapat.

InvestasiSubholding PalmCoDewan KomisarisTingkat ADiputuskan

Posisi berkas pada Alur Keputusan

Sekarang di langkah 3 — Lengkapi Bukti

✓RapatRisalah REF-09
✓Usulan & BerkasTingkat A · Investasi
3Lengkapi Bukti10/13 elemen wajib berbukti
4Pemeriksaan BerlapisDiputuskan · COI 2/4 peran
✓Simulasi PemeriksaanKetahanan 90%
6Segel & ArsipBelum disegel
7LaporanMasuk laporan setelah disegel

Draft
Kajian
Diputuskan
Pelaksanaan
Ditutup

Ringkasan keputusan

Replanting areal tanaman tua dengan bibit unggul; persetujuan Dewan Komisaris karena melampaui ambang Anggaran Dasar.

Nilai: Rp 1,2 T
Tanggal: 02 Jun 2026
PIC: Direktorat Tanaman PalmCo

Tingkat A — Strategis / risiko tinggi

Berkas Pertanggungjawaban Keputusan lengkap.

Elemen wajib: 13 dari 13. Ditandai strategis — diperlakukan Tingkat A.

10/13 elemen wajib berbukti

Berkas Pertanggungjawaban Keputusan — 13 elemen

Setiap unsur wajib menautkan bukti ke objek nyata — bukan sekadar centang.

01Isuwajib
Masalah atau peluang apa yang diputuskan? · pemilik: Unit pengusul
Diverifikasi
Masalah atau peluang apa yang diputuskan — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-01
02Kewenanganwajib
Organ mana yang berwenang, atas dasar AD/SOP apa? · pemilik: Sekretaris Perusahaan
Diverifikasi
Organ mana yang berwenang, atas dasar AD/SOP apa — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-02
03Faktawajib
Data dan informasi apa yang tersedia saat keputusan? · pemilik: Unit pengusul
Diverifikasi
Data dan informasi apa yang tersedia saat keputusan — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-03
04Alternatifwajib
Pilihan apa saja yang dipertimbangkan dan mengapa ditolak? · pemilik: Unit pengusul
Diverifikasi
Pilihan apa saja yang dipertimbangkan dan mengapa ditolak — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-04
05Telaah Hukumwajib
Apakah sesuai regulasi; apa risiko hukumnya? · pemilik: Divisi Hukum
Diverifikasi
Apakah sesuai regulasi; apa risiko hukumnya — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-05
06Telaah Keuanganwajib
Berapa nilai, sumber dana, dan dampak finansialnya? · pemilik: Keuangan
Diverifikasi
Berapa nilai, sumber dana, dan dampak finansialnya — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-06
07Penilaian Risikowajib
Risiko apa yang dihitung dan berapa eksposurnya? · pemilik: Manajemen Risiko
Diverifikasi
Risiko apa yang dihitung dan berapa eksposurnya — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-07
08Rekomendasiwajib
Apa rekomendasi fungsi kajian kepada organ? · pemilik: Unit pengusul
Diverifikasi
Apa rekomendasi fungsi kajian kepada organ — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-08
09Keputusanwajib
Apa yang diputuskan, oleh siapa, kapan (risalah)? · pemilik: Sekretaris Perusahaan
Diverifikasi
Apa yang diputuskan, oleh siapa, kapan (risalah) — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-09
10Mitigasiwajib
Langkah apa untuk mencegah kerugian? · pemilik: Manajemen Risiko
Terisi
Langkah apa untuk mencegah kerugian — diuraikan dalam kajian dan risalah pendukung (ilustrasi).
Bukti: REF-10
11Pelaksanaanwajib
Bagaimana keputusan dijalankan; dokumen apa yang terbit? · pemilik: Unit pelaksana
Kosong
12Pemantauanwajib
Bagaimana capaian dipantau dan dilaporkan? · pemilik: SPI
Kosong
13Hasilwajib
Apa hasil akhirnya dibanding tujuan semula? · pemilik: Unit pelaksana
Kosong

Uji kesiapan pemeriksaan

Pertanyaan pemeriksa dijawab dari bukti yang benar-benar terlampir.

Matriks APH–BPK

Kewenangan
Siapa berwenang memutuskan? · Kewenangan, Keputusan
Lengkap
Rasional bisnis
Mengapa transaksi dilakukan? · Isu, Fakta, Alternatif, Rekomendasi
Lengkap
Nilai transaksi
Bagaimana harga ditentukan? · Telaah Keuangan
Lengkap
Kepatuhan hukum
Apakah sesuai regulasi? · Telaah Hukum
Lengkap
Risiko
Apakah risiko dihitung? · Penilaian Risiko, Mitigasi
Lengkap

Unsur Business Judgment Rule

Kerugian bukan karena kesalahan atau kelalaian
Terbukti
3/3 elemen berbukti
Iktikad baik dan prinsip kehati-hatian
Terbukti
4/4 elemen berbukti
Tidak ada benturan kepentingan
Belum lengkap
2/4 peran telah mendeklarasikan · 1 benturan diungkapkan
Telah bertindak mencegah kerugian
Belum lengkap
1/2 elemen berbukti

Rujukan: Pasal 97 ayat (5) UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, sejalan dengan perubahan UU BUMN 2025. Penilaian akhir tetap pada pendapat hukum.

Deklarasi benturan kepentingan

FRM-EDDS-COI · unsur ke-3 Business Judgment Rule. Setiap peran menyatakan sebelum memutus; catatan tersegel dan tidak dapat dihapus.

2/4 peran

VERIFY
Belum mendeklarasikan
VALIDATE
Belum mendeklarasikan
APPROVE· Direktur Utama
Menyatakan tidak ada benturan kepentingan · 28 Mei 2026 · segel 3300f9f933…
Bersih
CONSENT· Dewan Komisaris
Salah satu anggota memiliki kepemilikan saham minoritas pada pemasok bibit. — Diungkapkan & tetap ikut · 30 Mei 2026 · segel 374aaa0b37…
Diungkapkan & tetap ikut

Ganti peran di kanan atas untuk mendeklarasikan sebagai pengambil keputusan.

Segel berkas

Segel SHA-256 mengikat isi berkas; perubahan setelahnya terdeteksi.

Dapat disegel pada tahap Pelaksanaan atau Ditutup, setelah seluruh elemen wajib berbukti (10/13).

Simulasi Pemeriksaan

Uji berkas dengan pertanyaan khas pemeriksa sebelum disegel. Jawaban diambil dari bukti terlampir; yang belum terjawab menjadi daftar perbaikan.

Asisten

Sudut pandang: Kerugian negara, kewajaran nilai, kepatuhan prosedur

4 pertanyaan siap diajukan oleh auditor bpk. Tekan Mulai pemeriksaan.

Pratinjau: pertanyaan dibangkitkan dari pola pemeriksaan atas data berkas. Pada tahap berikutnya model AI membaca isi lampiran dan menyusun pertanyaan lanjutan. Hasil simulasi bukan pendapat hukum.